La première chose et la plus importante est de mettre un visage sur l'acronyme "ICO". Il s'agit de l '"Instituto de Crédito Oficial". Il s'agit d'une banque publique ayant la forme juridique d'une société et qui dépend directement du ministère des Affaires économiques et de la Transformation numérique.
Suite à la pandémie causée par le fameux "CORANAVIRUS ou COVID-19", les entreprises (grandes, moyennes et petites) ainsi que les personnes qui exercent une profession "indépendante" sont confrontées à la situation suivante :
- Tout d'abord, une diminution ou une baisse "radicale et inopinée" de la demande et des revenus. En d'autres termes, une diminution radicale du travail quotidien dans tout secteur professionnel (autre que le secteur de la santé).
- Deuxièmement, et chronologiquement plus tard, le gouvernement a décrété un "état d'alarme" et avec lui la paralysie de pratiquement toute activité commerciale ou professionnelle pour une période initiale de 15 jours. Cette période initiale a été prolongée de 15 jours supplémentaires (jusqu'à présent).
Face à l'impossibilité de générer des revenus en raison de l'arrêt total de l'activité. Et pour éviter que les entreprises et les indépendants ne soient pas en mesure de faire face à leurs obligations en matière de travail (par exemple, pour éviter les licenciements) et de fiscalité (par exemple, pour éviter de devoir cesser de payer des impôts). L'État vient au secours économique des professionnels (PME et indépendants ) par le biais de l'OIC.
Ce que l'État fait exactement avec l'ICO, c'est de demander à certaines institutions financières du pays de prêter de l'argent aux entreprises et aux indépendants, et en cas de défaillance future dans le remboursement de ces prêts, c'est l'État qui sera responsable du remboursement des prêts envers ces institutions. En d'autres termes, l'État garantit les entrepreneurs et les indépendants.
Par conséquent, le prétendu "prêt COVID 2019 ICO" n'est en réalité rien d'autre qu'un contrat de prêt normal accordé par une institution financière, dont la principale caractéristique est que le remboursement du prêt est garanti par l'État. Cela signifie que, si l'entreprise ou le travailleur indépendant ne rembourse pas le prêt, c'est l'État qui sera responsable du remboursement à la banque. Cette garantie de l'État signifie que la banque court moins de risques lorsqu'elle prête son argent.
Et maintenant, la question à un million de dollars : qu'en est-il des petits caractères ? Où est le piège ? Je vais continuer à expliquer le fonctionnement d'un prêt ICO afin d'aider toute personne qui se rend chez un notaire pour signer son "prêt ICO" à bien comprendre les concepts de base de ce type de financement:
vérifier
Dès aujourd'hui, le gouvernement a fixé le plafond financier qu'il est prêt à garantir (initialement 20 milliards d'euros et, le vendredi 10 avril, il a été augmenté de 20 milliards d'euros supplémentaires).
vérifier
Cette ligne de prêts garantis par l'État jusqu'à un montant initial de 20 000 millions d'euros est répartie entre les différentes institutions financières espagnoles en fonction de leur part de marché (par exemple, si Banco Santander avait une part de marché de 20 % en Espagne, elle pourrait prêter jusqu'à 4 000 millions d'euros selon la "formule ICO").
vérifier
Ce financement proposé par les banques et garanti par l'État est destiné exclusivement aux entreprises (grandes, moyennes et petites) et aux indépendants.
vérifier
En tout état de cause, l'État ne garantit pas 100 % du prêt. Concrètement, dans le cas d'une petite ou moyenne entreprise (PME) ou d'un travailleur indépendant, elle garantit jusqu'à 80 % du montant du prêt. Dans le cas d'une grande entreprise (par exemple Iberdrola, Telefónica, etc.), elle ne garantit que jusqu'à 70 % du montant du prêt.
vérifier
La garantie de l'État ne couvre pas les intérêts, les dépenses et les frais de prêt. Elle garantit exclusivement le montant principal du prêt.
vérifier
L'analyse de la solvabilité et des risques de chaque demandeur est effectuée par l'institution financière elle-même selon ses propres critères. Cependant, chaque institution financière ne peut pas fixer librement les conditions économiques du prêt à offrir, mais doit suivre les recommandations de l'OIC.
vérifier
Les recommandations habituelles faites par l'OIC pour ce type de financement proposé aux entreprises et aux indépendants lors du COVID sont les suivantes :
- Un taux d'intérêt fixe ne dépassant pas 2 % si possible ;
- Une période de remboursement maximale ne dépassant pas 5 ans ;
- Une période de grâce initiale (généralement les 12 premiers mois) ;
- Une commission d'arrangement unique au début du financement ;
- Ne pas ajouter ou lier d'autres services financiers (assurance, etc.).
- Les frais sont autorisés en cas de remboursement anticipé ;
- La garantie de l'État est valable pour la durée du prêt accordé, avec un maximum de 5 ans.
vérifier
Le coût financier de la garantie (entre 20 et 120 points de base) sera supporté par les institutions financières. Pour le dire simplement à l'aide d'un exemple concret : "la plupart des institutions financières facturent des prêts à un taux d'intérêt fixe de 1,50 %. En même temps, il coûte à l'institution financière 40 points de base (0,40 %) que ce prêt soit garanti par l'État, ce qui signifie que sa marge bénéficiaire réelle avec l'intérêt rémunérateur du prêt est de 1,10 %".
vérifier
Les entreprises et les indépendants intéressés peuvent demander la garantie de l'OIC pour leurs activités jusqu'au 30 septembre 2020. Pour ce faire, ils doivent
contacter les institutions financières avec lesquelles l'ICO a signé les accords de collaboration correspondants. www.ico.es/web/ico/ico-sector-turistico-y-actividades-conexas
vérifier
Ce mécanisme de financement garanti par l'État est rétroactif pour les opérations accordées depuis le 18 mars et vise à permettre aux entreprises et aux indépendants de payer les salaires, les factures, les fonds de roulement et autres besoins de liquidités, y compris l'échéance d'obligations financières ou fiscales.
vérifier
Les travailleurs indépendants et les entreprises domiciliés en Espagne dont l'activité figure sur la liste des activités connexes peuvent demander ce financement avec une garantie ICO. Toutefois, pour obtenir ce financement, les conditions suivantes doivent être remplies:
- Ils ne peuvent pas apparaître en situation de défaut dans les fichiers d'information sur la solvabilité et la solvabilité.
- Ils ne peuvent pas être impliqués dans une procédure d'insolvabilité collective.
- Ce financement ne peut être utilisé pour effectuer un refinancement antérieur ou ultérieur d'autres prêts auprès de l'institution financière.
vérifier
Les activités de financement ont été déclarées comme une activité essentielle (qui ne peut être arrêtée), pour cette simple raison, le ministère de la justice, par le biais de la direction générale de la foi publique et de la sécurité juridique (ancienne direction générale des registres et des notaires) a ordonné que les bureaux des notaires restent ouverts afin de faciliter la prestation de ce service essentiel qu'est le financement bancaire. Le notaire n'a donc pas à juger ou à évaluer l'urgence de ce type de transaction. Cependant, tous les notaires sont tenus, pour des raisons évidentes de sécurité et de santé publique, de prendre les mesures nécessaires pour garantir la santé tant de leurs employés que des clients qui leur rendent visite.
Jusqu'à présent, j'ai essayé de résumer et de présenter (d'un point de vue économique ou financier) du mieux que j'ai pu toutes les informations actuellement publiées sur le web à ce sujet. Je vous laisse également avec quelques liens intéressants sur le sujet :
Mais maintenant, je vais aborder la situation d'un point de vue juridique. En d'autres termes, j'essaierai d'expliquer de manière simple les concepts juridiques de base et de résoudre ainsi les doutes les plus fréquents qu'un indépendant ou une "PME" peut avoir lorsqu'il demande un "prêt ICO". Tout cela sans préjudice du fait que le notaire chez qui vous allez signer votre police vous l'expliquera sûrement bien mieux que votre serviteur.
Touches juridiques essentielles
- Il ne faut pas oublier qu'un contrat de prêt a toujours deux protagonistes : la partie créancière (c'est-à-dire l'institution financière) et la partie débitrice (dans ce cas, l'entreprise ou l'indépendant).
- Le contenu principal du contrat de prêt est que le créancier donne une certaine somme d'argent au débiteur. Ce dernier assume l'obligation de le rembourser de la manière et dans le délai convenus.
- Dans notre Code civil espagnol, il existe un principe appelé "responsabilité patrimoniale universelle" (article 1.911) qui établit que lorsqu'on assume une obligation monétaire (comme par exemple dans le cas d'un prêt), on est obligé de répondre à son exécution (dans ce cas le remboursement) avec tous ses biens présents et futurs.
- En cas de défaut de remboursement du prêt, l'entité créancière (la banque) se retournera d'abord contre son débiteur principal (l'entreprise ou l'indépendant). Et ce n'est qu'en cas d'insolvabilité de ces derniers que la banque pourra se retourner contre le garant (comme dans le cas du prêt ICO, où l'État intervient en tant que garant).
- Il est très important à ce stade de faire la différence entre la situation d'un indépendant et celle d'une société (par exemple, une société commerciale). En effet, le principe de la responsabilité financière universelle joue un rôle fondamental :
- Dans le cas d'un travailleur indépendant (entendu comme une personne physique qui fournit des services en son nom propre), s'il demande un prêt ICO et ne le rembourse pas, il est responsable de la conformité de tous ses actifs présents et futurs. Et si celles-ci ne sont pas suffisantes, l'État est alors responsable de l'exécution de la garantie par l'institution financière.
- Alors que dans le cas d'une société (c'est-à-dire une société commerciale dotée d'une personnalité juridique propre), si elle demande un prêt ICO et ne le rembourse pas, elle n'est responsable du respect de la loi " que " sur les fonds, biens ou actifs au nom de la société ou affectés à son activité. Les partenaires ne sont pas responsables du remboursement du prêt avec leurs propres actifs ou fonds propres. En d'autres termes, le principe de l'universalité de l'actif et du passif est limité au patrimoine de la personne morale ou de la société.
- Juridiquement parlant, une caution est synonyme de garantie : "répondre d'un autre". Par conséquent, sauf convention contraire, la garantie a un caractère subsidiaire. En d'autres termes, le créancier ne peut jamais agir "avant" contre le garant. Il lui sera toujours nécessaire de réclamer le paiement à son débiteur principal (dans ce cas, le débiteur du prêt). Et ce n'est que dans un deuxième temps, en cas de défaillance continue du débiteur, qu'il peut se retourner contre le garant (en l'occurrence l'État).
- Pourquoi est-il nécessaire de passer chez un notaire pour formaliser ce type de financement ?
- Car avec l'intervention du notaire, le débiteur peut s'assurer que le contrat de prêt est conforme à la législation en vigueur et, en même temps, résoudre les doutes juridiques qui peuvent surgir à cet égard. De même, le débiteur aura la certitude juridique qu'un agent public tel que le notaire (et non la banque) sera le dépositaire du contrat original signé, empêchant ainsi toute modification ultérieure à son insu et sans son consentement.
- En effet, avec l'intervention du notaire, le créancier protège sa position en cas de défaillance future du débiteur, car la formalisation du contrat de prêt devant un notaire garantit à l'institution financière le droit de saisir directement le tribunal en cas de non-paiement (sans devoir passer par la phase probatoire des jugements déclaratoires). En d'autres termes, elle accélère la réclamation et le recouvrement de l'argent prêté en cas de défaillance.
- Qui doit payer les frais de notaire pour la signature d'un prêt ICO devant un notaire ? Pour répondre à cette question, il faut tenir compte de trois règles de base :
- L'article 63 du règlement notarial stipule que la rémunération des notaires est payée par ceux qui ont besoin de leurs services;
- L'article 15 du Code notarial de procédure civile, qui traite des politiques de financement, fait référence aux "parties contractantes" lorsqu'il s'agit de fixer et de facturer des frais.
- L'article 126 du Règlement notarial stipule que l'acheteur ou le client (dans notre cas le débiteur) a le droit de choisir le notaire, et en l'absence de réglementation spécifique stipulant le contraire, la même disposition stipule que la convention entre les parties s'applique. Et en dernier ressort, s'il n'y a pas de règle spécifique, ni de convention, le droit de choix correspond à la partie obligée de payer la plus grande partie des frais notariaux (conformément à l'article 63 ci-dessus).
Compte tenu de la combinaison de ces 3 préceptes et du fait qu'en règle générale, tous les contrats de prêt contiennent une clause stipulant expressément que les parties conviennent que "les frais de notaire sont à la charge de l'emprunteur", la réponse est que dans un "prêt ICO", le débiteur est obligé de payer la facture du notaire.
- Combien coûte un notaire pour la souscription d'un "prêt ICO" ? Les frais qu'un notaire peut facturer pour ce type de service sont très strictement réglementés par la loi (voir le règlement ci-joint). En d'autres termes, tous les notaires doivent facturer la même chose pour le même service. La manière dont les frais sont calculés peut être un peu complexe à comprendre. C'est pourquoi, dans un souci de transparence absolue, j'ai numérisé ce tarif afin de pouvoir calculer facilement et instantanément les frais de notaire :
Il est important de garder à l'esprit que ce calculateur vous donne le résultat exact dans le strict respect de la norme légale. Le calculateur ne prend pas en compte :
- le notaire peut faire la remise qu'il juge appropriée dans chaque cas (ceci est permis par les règlements notariaux eux-mêmes);
- le cas des interventions partielles, c'est-à-dire lorsqu'il y a plusieurs débiteurs et qu'en raison de leur séparation géographique, ils doivent signer dans des études notariales différentes (dans ce cas, le coût financier notarial final doit être réparti entre les notaires concernés);
- le débiteur se présente chez le notaire sans avoir rempli le titre de propriété ou toute autre formalité nécessaire à la signature du prêt (dans ce cas, il devra effectuer d'autres formalités notariales, qui entraîneront à leur tour des frais).
Toutes ces hypothèses peuvent faire varier le résultat final de la calculatrice. Ces hypothèses étant difficiles à paramétrer.
- Quand les frais de notaire sont-ils payés ? En général, une fois que le débiteur a signé le contrat de prêt devant un notaire, ce dernier envoie un e-mail à l'institution financière avec : 1) une copie du contrat de prêt signé et notarié et 2) la facture du service au nom du client ou du débiteur. Lorsque l'institution financière reçoit la facture du notaire, elle débite généralement le compte du client ou du débiteur. Sauf si le client lui-même a donné des instructions chez le notaire pour que la facture soit payée directement par lui sans devoir passer par l'institution financière elle-même.
Je pense que les principales questions ou doutes que le débiteur peut avoir par rapport à la souscription d'un "prêt ICO" ont été résolus. Il ne me reste plus qu'à terminer cet article par une petite évaluation personnelle de la situation actuelle :
Évaluation personnelle
En quelques jours, les institutions financières ont prêté les 20 milliards garantis par l'Etat à travers l'ICO. Cela signifie que les indépendants et les entreprises s'endettent à nouveau pour éviter la faillite et aller de l'avant.
En d'autres termes, les indépendants et les entreprises s'endettent pour faire face à leurs obligations professionnelles et fiscales, c'est-à-dire pour continuer à payer les impôts, la sécurité sociale, les salaires, etc.
"S'endetter" n'est logiquement pas quelque chose qui peut être décrit comme positif. Cependant, il y a deux façons claires de s'endetter :
vérifier
"emprunter" pour développer et accroître l'activité (je pense que cela est parfaitement logique et qu'il s'agit d'une manière positive de comprendre l'emprunt car le but est de générer de la richesse) ;
vérifier
"emprunter" pour payer des dettes ou faire face à des obligations passées, présentes ou futures (je pense que c'est extrêmement dangereux, c'est la forme ou le visage négatif de l'endettement, bien que parfois ce ne soit pas une option, mais la seule façon d'avancer).
La COVID-19 semble obliger tous les Espagnols à s'endetter à nouveau dans ce deuxième type d'endettement "pour se sortir la tête de l'eau" mais pas "pour se développer". Ce simple argument me conduit à envisager des perspectives très compliquées pour les mois à venir. Il est donc très important d'être responsable, d'être conscient et, surtout, d'être bien informé.
Toutefois, étant optimiste, je pense qu'il a fallu une catastrophe sanitaire mondiale pour mettre en évidence la fragilité économique dans laquelle nous vivons. Nous espérons qu'elle nous amènera à réfléchir en profondeur sur ce qui fonctionne et ce qui ne fonctionne pas. Et pour revoir ce qui doit être revu ; et pour changer ce qui doit être changé.
Je veux dédier cet article à ma mère, aujourd'hui c'est son anniversaire : Félicitations maman ! Je ne l'ai pas vue depuis presque un mois à cause de l'enfermement. Mais sans aucun doute, c'est d'elle que j'ai hérité ma passion pour la lecture et l'écriture.
